梁植 章泽天 【解析】选项 C 正确：我国的货币市场基金，通常申购和赎回费为 0。一般是从基金财产中计提不高于0.25%的销售服务费，用于基金的持续销售和为基金份额持有人提供服务。 【解析】选项 B 正确：我国企业资产 ABS 的监管机构是中国证监会，信贷资产 ABS 的监管机构是央行、原中国银监会，资产支持票据的监管机构是交易商协会，保险资产 ABS 的监管机构是原中国保监会。 【解析】选项 A 正确：风险管理者首先要分析投资项目的风险。风险识别包括风险和分析风险两个环节。风险是通过系统化的方法发现经济主体所面临的风险种类和性质;分析风险是深入理解各种风险的成因和变化规律。 【解析】选项 D 正确：2012 年地方债券通过“财政部国债发行招投标系统”面向 2012-2014 年记账式国债承销团招标发行，采用单一价格荷兰式招标方式，招标标的为利率。全场最高中标利率为当期地方债票面利率，各中标承销团按面值承销。 【解析】选项 D 说法错误：凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。 【解析】选项 C 正确：基金卖出股票按照 0.1%的税率征收交易印花税，买入交易不征收印花税， 即对印花税实行单向征收。 7.金融机构通常釆用客户调卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据()和产品分级匹配原则，避免投资者和错误销售。 【解析】选项 A 正确：实践中，金融机构通常采用客户调卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据客户分级和产品分级匹配原则，避免投资者和错误销售。 【解析】选项 A 正确：损失前目标是指通过风险管理消除和降低风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活。 【解析】选项 C 正确：证券市场是价值直接交换的场所，是财产直接交换的场所，同时也是风险之间交换的场所。证券的风险与收益成正比关系。证券市场是股票、债券、投资基金等有价证券发行和交易的场所。 【解析】选项 C 正确：1987 年为筹集国家基础设施建设所需要的长期资金，唯一一次发行国家重点建设债券，行 54 亿元。 11.在证券公司融资融券业务集中度控制方面，证券公司接受单只股票的市值不得超过该只股票总市值的()。 【解析】选项 C 正确：融资融券业务集中度控制：接受单只股票的市值不得超过该只股票总市值的20%。 12.某投资者用 1 万元申购式基金，申购费率为 1.5%，申购当日基金份额净值为 1.05，则申购份额为()。 【解析】封闭式基金的报价单位为每份基金价格。基金的申报价格最小变动单位为 0. 001 元人民币，买入与卖出封闭式基金份额申量应当为 100 份或其整数倍，单笔最大数量应低于 100 万份。 14.()是指公司的决策人员与管理人员在经营管理过程中出现失误而导致公司营利水平变化，从而使投资者预期收益下降的可能。 【解析】选项 A 正确：经营风险是指公司的决策人员与管理人员在经营管理过程中出现失误而导致公司营利水平变化，从而使投资者预期收益下降的可能。流动性风险是指由于流动性的不确定变化而使金融机构遭受损失的可能性。流动性包含两层含义：一是指金融资产以合理的价格在市场上流通、交易及变现的能力;另一层含义是指金融机构能够随时支付其应付款项的能力以及能以合理的利率方便地筹措资金的能力。信用风险又被称为违约风险，是指在信用活动中由于存在不确定性而使本金和收益遭受损的可能性。信用风险的一个显著特征是在任何情况下都不可能产生额外收益，风险后果只能是损失。财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当使公司可能偿债能力而导致投资者预期收益下降的风险。 【解析】选项 D 正确：普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本和义务。普通股票的股利完全随公司盈利的高低而变化。 16.2014 年 11 月，中国证监会发布《证券公司及基金管理子公司资产证券化业务管理》，制定了信息披露、尽职调查配套规则，明确将资产证券化业务由事前行政审批改为()。 【解析】选项 A 正确：2014 年 11 月，中国证监会发布《证券公司及基金管理子公司资产证券化业务管理》，制定了信息披露、尽职调查配套规则，明确将资产证券化业务由事前行政审批改为事后备案，同时实行负面清单管理制度。 18.()是指债务人(借款人或债券发行人)不能履约偿付到期的债务本金和(或)利息，从而导致债权人发生损失的风险。 【解析】选项 D 正确：违约风险，是指债务人(借款人或债券发行人)不能履约偿付到期的债务本金和(或)利息，从而导致债权人发生损失的风险。交易对手风险，是指交易对手未能履行合同约定义务完成交易而导致另一方发生损失的可能性。信用转移风险，是指债务人的信用评级在风险管理期 内可能从当前状态转移至其他评级状态，导致债权人发生损失的可能性。 【解析】选项 B 正确：信用风险又被称为违约风险，是指在信用活动中由于存在不确定性而使本金和收益遭受损失的可能性。债券发行人没有能力按时支付利息、到期归还本金的风险就是债券投资的信用风险。 【解析】选项 D 正确：由于指数基金收益率的稳定性，投资的分散性以及高流动性，特别适合于社保基金等数额较大、风险承受能力较低的资金投资。
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